南方建材股份有限公司独立董事
    　　　　　　　 对公司外担保情况的专项说明及独立意见

　　根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上
市规则》（以下简称"《上市规则》"）及《公司章程》的有关规定，我们对本公司累计
和当期对外担保情况、执行中国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文件《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称"《通
知》"）有关规定情况进行了认真的了解和核查，就上述事宜作出专项说明并发表独立意
见如下：　　
    一、公司对外担保情况：
    1、本报告期内，公司对控股子公司担保余额为17851万元；
    2、本报告期内，公司对外担保余额为2000 万元，系公司与长沙新大新集团有限公
司签订的互保协议实际发生数，已按相关要求披露。
    3、本报告期内，控股股东未占用公司资金，其他关联方占用资金系正常业务往来，
公司已在年度报告中充分披露。
    二、独立董事意见：
    我们认为：
    1、公司能严格遵守《通知》及《上市规则》的有关规定，没有为控股股东及公司持
股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    2、公司对外担保余额为19851万元，占公司截至2004年12月31日净资产的47.91%。
    3、公司严格按照《上市规则》及《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保的
审批程序和信息披露义务。

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　 独立董事：张中华　李华强　刘晓兵
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　陈　收　廖洪元　谭镜星
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00五年四月十四日